Hoe QSEHRA-bijdragen van invloed zijn op premies voor ziektekostenverzekeringen
Inhoudsopgave:
- Hoe werkt een QSEHRA?
- QSEHRA-voorbeelden
- Helpt een QSEHRA?
- De Family Glitch, QSEHRA-stijl
- Werkgevers en werknemers maken zich bewust van QSEHRA
- Een woord van heel goed
SPEED GANG - H O E (EXCLUSIVE) (LYRICS) (Oktober 2024)
Gekwalificeerde kleine vergoedingsregelingen voor werkgeversgezondheidszorg (QSEHRA's) zijn sinds begin 2017 een optie voor kleine bedrijven (die met minder dan 50 fulltime equivalente werknemers). Een QSEHRA staat een kleine werkgever toe om werknemers voor ten minste een deel van hun werknemers te vergoeden. individuele premies voor ziektekostenverzekeringen op de markt. En die werknemers komen mogelijk ook in aanmerking voor premiesubsidies in de uitwisseling.
Hoe werkt een QSEHRA?
De details van een QSEHRA zijn redelijk eenvoudig. In 2018 kan een klein bedrijf tot $ 5050 bijdragen aan QSEHRA, een werknemer die alleen werkt, en tot $ 10.250 als de werknemer gezinsleden heeft die ook een minimale essentiële dekking hebben. Het bedrag wordt maandelijks geschat als de werknemer niet het volledige jaar onder de QSEHRA valt. In 2018 is de maandelijkse limiet $ 420,83 voor een enkele werknemer en $ 854,16 voor een werknemer met gedekte gezinsleden.
Deze bedragen worden jaarlijks geïndexeerd (de limieten van 2017 waren lager) en werkgevers hoeven het grotere bedrag niet bij te dragen voor werknemers met gezinnen. Ze kunnen als ze ervoor kiezen, maar het is ook toegestaan voor de werkgever om iedereen hetzelfde bedrag te geven, op basis van zelfdekking. Het is ook toegestaan voor de werkgever om een lagere QSEHRA-limiet in te stellen, op voorwaarde dat deze consistent wordt toegepast op alle geschikte werknemers, bijvoorbeeld 80% van de jaarlijkse limiet, in plaats van 100%.
Als de QSEHRA de werknemer-only (niet meegerekend gezinsleden) premie voor het op één na laagste kosten zilverplan in de uitwisseling niet meer dan 9,56 procent van het huishoudinkomen van de werknemer (dat percentage wordt jaarlijks geïndexeerd), de QSEHRA wordt beschouwd als een betaalbare werkgever gesponsorde dekking en de werknemer is komt niet in aanmerking voor een premiesubsidie in de uitwisseling.
Dit is dezelfde basisregel die wordt gevolgd als de werkgever een collectieve ziektekostenverzekering zou aanbieden in plaats van een QSEHRA, hoewel de details enigszins verschillen. Als de werkgever een groepsplan aanbood, zou de werknemer alleen in aanmerking komen voor een premiesubsidie als het gedeelte van de premie voor de werknemer meer dan 9,56 procent van het huishoudinkomen van de werknemer was. Omdat werkgevers over het algemeen geen toegang hebben tot gegevens over het huishoudinkomen van hun werknemers, hebben ze de neiging om in plaats daarvan veilige havenberekeningen te gebruiken.
Maar als de premie voor het tweede-laagste-kosten zilverplan in de uitwisseling nog steeds meer zou bedragen dan 9,56 procent van het huishoudinkomen van de werknemer, zelfs als de QSEHRA-uitkering wordt toegepast, zou de werknemer in aanmerking komen om een premiesubsidie te ontvangen bovenop de vergoeding die de werkgever biedt. De QSEHRA-uitkering wordt echter van de premiesubsidie afgetrokken, dus er is geen "dubbele onderdompeling".
QSEHRA-voorbeelden
QSEHRA kan een beetje verwarrend zijn als je in de details graaft. Eind 2017 publiceerde de IRS een uitgebreide lijst met veelgestelde vragen om precies te illustreren hoe QSEHRA's werken. De volgende voorbeelden, gebaseerd op de IRS-regels en aanvullende verduidelijkingen verstrekt door het kantoor van IRS Associate Chief Counsel, zullen helpen om duidelijk te maken hoe QSEHRA's en premiesubsidies met elkaar omgaan.
De volgende voorbeelden zijn gebaseerd op een Denver postcode (80014). De premies voor de ziekteverzekering zouden in andere delen van het land anders zijn, maar de concepten zouden nog steeds op dezelfde manier werken.
Voorbeeld één
Brian is single en 40 jaar oud en zijn werkgever biedt een QSEHRA aan met voordelen tot het maximaal toegestane aantal. Dus Brian kan tot $ 420,83 / maand krijgen terugbetaald door zijn werkgever om zijn individuele marktplan te dekken.
Het op een na laagste-kosten zilverplan dat beschikbaar is via Connect for Health Colorado (de uitwisseling op staatsniveau) is $ 413,47 / maand. Dus zijn QSEHRA-uitkering zou de volledige premie dekken als hij dat plan koos.Het is duidelijk dat hij niet in aanmerking zou komen voor premiesubsidies in de uitwisseling, ongeacht zijn inkomen, aangezien hij helemaal geen premiekosten zou hebben nadat de QSEHRA-uitkering is toegepast.
Voorbeeld twee
Bob is 60 in plaats van 40. Zijn maandelijkse premie voor het tweede-laagste-kosten zilverplan in de uitwisseling is $ 878.07. Hij heeft dezelfde QSEHRA-uitkering als Brian, dus het zou hem $ 420,83 / maand terugbetalen, waardoor hij een prijs van $ 457,24 / maand zou moeten betalen.
Dus komt Bob in aanmerking voor premiesubsidies in de uitwisseling of niet? Het zal afhangen van zijn inkomen. $ 457.24 / maand aan after-QSEHRA-premies werkt naar $ 5.487 / jaar. Dat is 9,56 procent van $ 57.395 (u neemt $ 5.487 en verdeelt het met 0.0956 om dat bedrag te krijgen).
Dus als Bob meer dan $ 57.395 per jaar verdient, komt hij niet in aanmerking voor een premiesubsidie van de uitwisseling en krijgt hij alleen de QSEHRA-uitkering van zijn werkgever. Maar als hij minder dan $ 57.395 verdient, zou hij dat doen mogelijk in aanmerking komen voor een premiesubsidie, hoewel het bedrag zou worden verminderd met het bedrag dat zijn werkgever hem terugbetaalt.
Houd er echter rekening mee dat premiesubsidies in de uitwisseling zijn nooit beschikbaar voor mensen met een inkomen van meer dan 400 procent van het armoedeniveau. Voor een persoon met 2018-dekking is dat $ 48.240. Dus hoewel Bob's QSEHRA zijn dekking niet "betaalbaar" zou maken (minder dan 9,56 procent van zijn inkomen) als hij tussen $ 48.240 en $ 57.395 zou verdienen, zou hij toch niet in aanmerking komen voor een premiesubsidie in die inkomstenklasse.
Maar laten we zeggen dat Bob $ 40.000 per jaar verdient. Zonder de QSEHRA-uitkering van zijn werkgever in aanmerking te nemen, maakt dat inkomen hem in aanmerking voor $ 555 / maand aan premiesubsidies via de uitwisseling (waardoor de kosten van dat tweede-laagste-kosten-zilverplan dalen tot het niveau dat als betaalbaar wordt beschouwd op basis van zijn inkomen. deze niveaus variëren met het inkomen, in tegenstelling tot het uniforme niveau dat wordt gebruikt om te bepalen of door de werkgever gesponsorde dekking betaalbaar is.
Maar de QSEHRA-uitkering zou moeten worden afgetrokken van de premiesubsidie ($ 555 minus $ 420,83), waardoor hij via de uitwisseling een premiesubsidie van $ 134,17 / maand krijgt.
Vanaf daar kan Bob het plan dat hij wil kopen via de centrale, en de normale prijs wordt verlaagd met $ 134,17 per maand. Dus als hij het tweede-laagste-kosten zilverplan kiest, bijvoorbeeld, zijn de kosten na de subsidie $ 743,90 / maand.
Vervolgens legt hij zijn na-premiebon voor aan zijn werkgever en ontvangt hij naast de premiesubsidie ook zijn QSEHRA-uitkering. Ervan uitgaande dat zijn premie minstens $ 420.83 is, krijgt hij het volledige QSEHRA-bedrag van zijn werkgever (en dat zal het geval zijn, aangezien het goedkoopste plan dat hem ter beschikking staat in de uitwisseling $ 582.70 / maand zou zijn na toepassing van de premiesubsidie van $ 134.17 / maand van de uitwisseling).
Voorbeeld drie
Laten we nu eens kijken naar de 40-jarige Brian, maar laten we aannemen dat hij een gezin heeft, dat ze allemaal dekking kopen en dat zijn werkgever de maximale QSEHRA-uitkering zal toestaan. Brian's echtgenote is ook 40 en ze hebben twee kinderen in de leeftijd van 10 en 8. Het op een na laagste-kosten zilverplan in de uitwisseling is $ 1.321,95 / maand voor het gezin.
Bedenk dat de kosten van Brian alleen voor dat plan $ 413,47 / maand zouden zijn (uit het eerste voorbeeld hierboven), omdat we het alleen-eigen bedrag moeten gebruiken om te bepalen of de QSEHRA zijn dekking betaalbaar maakt.
Eerst vergelijken we de maximale zelf-alleen-QSEHRA-uitkering met de alleen-kosten voor Brian om het op één na laagste-kostenplan in de uitwisseling te kopen. Dat deden we al in het eerste voorbeeld: Brian's QSEHRA-voordeel resulteert in een betaalbare dekking omdat het de hele premie dekt. Dus Brian komt niet in aanmerking voor een premiesubsidie in de uitwisseling, en ook zijn familieleden niet aangezien de betaalbaarheidsbepaling alleen op de kosten van de werknemer is gebaseerd, ongeacht gezinslasten.
Dus het gezin van Brian komt niet in aanmerking voor premiesubsidies in de uitwisseling. Ze moeten $ 1.321,95 per maand betalen voor het op één na laagste kostenplan, hoewel ze slechts $ 1,079.28 / maand kunnen betalen voor het goedkoopste beschikbare abonnement, of tot $ 2.404,40 per maand voor het duurste abonnement.
Brian kan zijn premieontvangsten vervolgens bij zijn werkgever indienen en ontvangt elke maand $ 854,16 aan QSEHRA-uitkeringen om de premies die hij moet betalen voor de dekking van zijn gezin te betalen.
Voorbeeld vier
Laten we teruggaan naar onze 60-jarige Bob en hem een gezin geven. Zijn werkgever biedt de maximaal toegestane QSEHRA-uitkering. Zijn echtgenote is 55, en zij hebben twee kinderen van het college-leeftijd op hun gezondheidsplan, leeftijden 19 en 22. We weten dat Bob's QSEHRA geen betaalbare dekking vormt, dus hij komt mogelijk in aanmerking voor premiesubsidies, evenals zijn familieleden.
Dus nu moeten we controleren om te zien of de familie van Bob in aanmerking komt voor premiesubsidies in de uitwisseling op basis van hun inkomen. De inkomenslimiet voor subsidiabiliteit in 2018 voor een gezin van vier is $ 98.400. Als het huishoudinkomen van Bob $ 95.000 is, zou het gezin in aanmerking komen voor $ 1,460 / maand aan premiesubsidies, waardoor ze een maandelijkse premie van $ 767,52 na de subsidie ontvangen voor het zilverplan met de laagste prijs.
Maar als Bob's huishoudinkomen $ 100.000 is, zou zijn familie helemaal geen premiesubsidie krijgen en zouden ze $ 2.277,52 / maand moeten betalen voor het zilverplan met de laagste prijs. (Merk op dat er stappen zijn die u kunt nemen om uw inkomen onder de subsidiabiliteitsdrempel te krijgen als u er net iets boven zit).
Laten we aannemen dat Bob's inkomen voor het huishouden $ 95.000 is en dat zijn gezin in aanmerking komt voor $ 1.460 / maand aan premiumsubsidies. Aangezien zijn werkgever de maximaal toegestane QSEHRA-gezinsuitkering ($ 854,16 / maand) aanbiedt, moeten we die van zijn premiesubsidie aftrekken om een toelaatbaar premiebedrag van $ 605,84 / maand te ontvangen.
Als de familie van Bob het tweede-laagste-kosten zilverplan koopt, dat voor $ 2,227.52 / maand wordt uitgegeven, zullen ze uiteindelijk $ 767,52 per maand uitgeven nadat de QSEHRA en premiesubsidie beide in overweging zijn genomen. Dit is hetzelfde bedrag dat zij zouden hebben uitgegeven als de werkgever geen QSEHRA had aangeboden, omdat zij zich in dat geval zouden hebben gekwalificeerd voor de volledige premiesubsidie.
Helpt een QSEHRA?
Dus in een geval waarin de premies veel hoger zijn dan de QSEHRA-uitkering, en wanneer de persoon in aanmerking komt voor premiesubsidies op basis van inkomen (en omdat de QSEHRA niet als een betaalbare dekking wordt beschouwd, zoals hierboven beschreven), zou de persoon gelijkelijk zowel met en zonder de QSEHRA, aangezien hun premie na de subsidie zonder de QSEHRA gelijk zou zijn aan hun nalevingssubsidie, na-QSEHRA-premie.
Maar dat is niet altijd het geval. Laten we teruggaan naar het eerste voorbeeld en kijken naar de 40-jarige Brian die geen familie heeft. Als hij $ 47.000 / jaar verdient en zijn werkgever geen QSEHRA aanbiedt, komt hij in aanmerking voor een premiesubsidie van slechts $ 34 / maand. Hij moet de resterende $ 379,47 / maand betalen voor het zilverplan met de laagste prijs. En als hij $ 50.000 / jaar verdient, krijgt hij helemaal geen premiesubsidie.
Houd er rekening mee dat de QSEHRA in zijn geval (waarbij de werkgever het maximaal toegestane voordeel biedt) de volledige kosten van het zilverplan met de laagste prijs zou dekken. Het is duidelijk dat hij veel beter af is met de QSEHRA dan met alleen premiesubsidies.
Dus in sommige gevallen zal een medewerker niet slechter of slechter af zijn als gevolg van de QSEHRA. Maar in andere gevallen kunnen ze veel beter af zijn met de QSEHRA. Is er echter een scenario waarin de persoon zou kunnen erger weg met een QSEHRA?
Voorbeeld vijf
Laten we de 40-jarige Brian opnieuw bekijken, maar dan met een grotere familie. We zeggen dat hij vijf kinderen van 17, 18, 19, 21 en 22 jaar oud heeft. Volgens de ACA berekenen verzekeringsmaatschappijen alleen premies voor maximaal drie kinderen jonger dan 21 op basis van hetzelfde gezinsplan, maar voor alle kinderen 21 jaar en ouder betalen premies - dus in dit geval worden premies in rekening gebracht voor alle zes gezinsleden.
Laten we zeggen dat Brian's werkgever de maximaal toegestane QSEHRA-uitkering voor gezinsdekking biedt, zodat het gezin in aanmerking komt voor $ 854,16 / maand aan QSEHRA-voordelen. We weten uit voorbeeld één dat Brian niet in aanmerking komt voor premiesubsidies in de uitwisseling. En dat betekent dat zijn familie ook niet in aanmerking komt voor premiesubsidies, zoals uitgelegd in voorbeeld drie.
Brian's familie zal $ 2.360,16 / maand moeten betalen voor het op één na laagste kosten zilverplan in de uitwisseling. Ze krijgen de volledige QSEHRA-uitkering van $ 854,16 per maand van de werkgever van Brian, waardoor hun netto premie omlaag gaat naar $ 1.506 / maand.
Maar wat als Brian's werkgever helemaal geen QSEHRA zou aanbieden? Premiesubsidies zouden beschikbaar zijn voor dit gezin met een inkomen van huishoudens tot $ 131.840 omdat ze een huishouden van zes zijn. Laten we zeggen dat ze $ 120.000 / jaar verdienen. In dat geval zou hun premiesubsidie $ 1.391 / maand zijn en hun premie na de subsidie zou $ 969.16 / maand zijn voor het zilverplan met de laagste prijs.
Het is duidelijk dat dit gezin beter af zou zijn als Brian's werkgever niet een QSEHRA aanbieden. Dat zou waar zijn tenzij hun huishoudinkomen meer dan $ 131.840 was, waardoor ze niet in aanmerking kwamen voor premiesubsidies. Als hun huishoudinkomen bijvoorbeeld $ 140.000 was, zou de QSEHRA hun enige beschikbare uitkering zijn.
De Family Glitch, QSEHRA-stijl
Zoals beschreven aan de bovenkant van dit artikel, wordt bij het bepalen of een QSEHRA de dekkingsdekking betaalbaar maakt, alleen de kosten van de dekking van de werknemer in aanmerking genomen. Dit is vergelijkbaar met de familie glitch van de ACA die optreedt wanneer werkgevers een collectieve ziektekostenverzekering aanbieden die betaalbaar is voor de werknemer, maar misschien niet betaalbaar als gezinsleden worden toegevoegd aan het plan.
Als de werknemer gezinsleden heeft met een minimale essentiële dekking en de premies van de gezinsleden in aanmerking komen voor vergoeding via de QSEHRA, komen de gezinsleden niet in aanmerking voor premiesubsidies in de uitwisseling als de QSEHRA-uitkering resulteert in het op één na laagste kostenzilverplan in de uitwisseling niet meer dan 9,56 procent van het huishoudinkomen van de werknemer, voor werknemersdekking. Laten we een paar voorbeelden bekijken van hoe dit zou kunnen gebeuren.
Voorbeeld Zes
Het is een werkgever toegestaan de voordelen van QSEHRA voor alle werknemers voor hetzelfde bedrag af te waarderen, ongeacht of ze gezinsleden hebben of niet (zie vraag 14 in de Veelgestelde vragen over IRS). Laten we teruggaan naar voorbeeld drie: de 40-jarige Brian heeft een 40-jarige echtgenoot en twee jonge kinderen.
Laten we nu aannemen dat de werkgever van Brian een maximum QSEHRA-voordeel biedt van $ 400 / maand aan alle daarvoor in aanmerking komende werknemers, en hen toestaat om vergoedingsbedragen in te dienen voor hun hele gezin. Zoals we in voorbeeld drie zagen, is het goedkoopste Silver-plan voor de hele familie van Brian $ 1.321,95 per maand.
In dit geval is de werkgever van Brian de QSEHRA-uitkering aan het limiteren op $ 400 / maand, wat nog steeds resulteert in een betaalbare dekking voor Brian: het tweede-laagste-kosten zilverplan voor Brian alleen is $ 413,47 / maand, waardoor hij slechts $ 13,47 / maand in de toekomst heeft -QSEHRA-premies (een bedrag dat slechts 9,56 procent van het inkomen van zijn huishouden zou overschrijden als zijn huishoudinkomen $ 1.690 / jaar of lager was-onwaarschijnlijk, aangezien hij in dienst is).
Brian's QSEHRA maakt hem dus niet in aanmerking voor premiesubsidies in de uitwisseling. En aangezien de premies van zijn gezin ook in aanmerking komen om aan zijn werkgever te worden voorgelegd en onder de QSEHRA vallen, komt de familie van Brian ook niet in aanmerking voor subsidies in de uitwisseling.
Dat laat hen achter met het op één na laagste kostenplaatje van $ 1.321,95 per maand en een maximaal QSEHRA-voordeel van $ 400 per maand.Nadat de vergoeding van de werkgever is toegepast, betalen ze $ 921,95 per maand voor het zilverplan met de laagste prijs, ongeacht hun inkomen.
Vergelijk dat met een scenario waarin Brian's werkgever geen QSEHRA aanbiedt. Als het inkomen van Brian $ 70.000 is, zou zijn gezin in aanmerking komen voor een premiesubsidie van $ 782 / maand. Dat zou hun kosten voor het tweede laagste zilverplan omlaag brengen naar $ 539,95 / maand, wat minder is dan hun nettokosten als de werkgever een QSEHRA van $ 400 / maand aanbood.
Aan de andere kant, als het huishoudinkomen van Brian $ 100.000 / jaar is, zouden ze in 2018 helemaal niet in aanmerking komen voor enige premiumsubsidie in de uitwisseling, waardoor ze beter af zijn met de QSEHRA, omdat het $ 400 / maand kost van hun premie, versus de volledige prijs betalen.
De IRS heeft bevestigd dat als de gezinsleden niet in aanmerking komen voor vergoeding via de QSEHRA, het gezin nog steeds in aanmerking komt voor premiesubsidies in de uitwisseling. Laten we dus nog een laatste voorbeeld bekijken van hoe dit zou kunnen werken.
Voorbeeld zeven
We zullen dezelfde informatie gebruiken als in voorbeeld zes, maar in dit geval dekt de werkgever de QSEHRA-uitkering af op $ 400 / maand en stelt alleen werknemers in staat om hun eigen onkostenvergoeding in te dienen, ongeacht of ze gedekte familieleden hebben of niet.
Dus als Brian's familie het $ 1.321,95 / maand tweede-laagste-kosten zilverplan koopt, kan Brian alleen zijn eigen deel van de premie ($ 413,47 / maand) voor vergoeding indienen en krijgt hij de volledige QSEHRA-uitkering van $ 400 / maand.
Maar de familie van Brian kan zich nog steeds kwalificeren voor premiesubsidies in de uitwisseling, omdat hun uitgaven niet in aanmerking komen voor terugbetaling door de werkgever van Brian. De premiesubsidie voor de andere drie familieleden zou $ 369 / maand zijn als hun huishoudinkomen $ 70.000 is. De QSEHRA-uitkering zou hen niet in aanmerking laten komen voor dat subsidie-voordeel aangezien de QSEHRA niet op hen van toepassing is. Brian zou nog steeds zijn QSEHRA-uitkering van $ 400 / maand kunnen ontvangen, en zijn familieleden zouden ook in aanmerking komen voor premiesubsidies in de uitwisseling.
Werkgevers en werknemers maken zich bewust van QSEHRA
Er zijn verschillende belangrijke dubieuze dingen om in gedachten te houden als u een klein bedrijf hebt en u overweegt een QSEHRA-uitkering voor uw werknemers, of als u een werkaanbieding overweegt met een QSEHRA in plaats van een collectieve ziektekostenverzekering:
- De voordelen van QSEHRA zijn afgetopt tegen een vast bedrag. Als een werkgever het maximale voordeel biedt, zal het waarschijnlijk een substantieel deel van de premies voor jongere werknemers dekken, maar oudere werknemers (en werknemers met grote gezinnen) met aanzienlijke premies na QSEHRA mogelijk laten.
- Als werknemers inkomsten hebben die hoog genoeg zijn om ze niet in aanmerking te laten komen voor premiesubsidies in de uitwisseling (boven de 400 procent kolom op deze grafiek), dan zal elke QSEHRA-uitkering die door een werkgever wordt aangeboden de werknemers ten goede komen, omdat ze anders zouden moeten volledige prijs betalen om hun eigen dekking te kopen (dit veronderstelt dat de werkgever niet de mogelijkheid overweegt om in plaats daarvan een collectieve ziekteverzekering aan te bieden).
- Als werknemers een inkomen hebben dat hen in aanmerking zou kunnen laten komen voor premiesubsidies, zullen de QSEHRA-voordelen hun subsidiabiliteit wegnemen? Als dat zo is, moeten werkgevers en werknemers begrijpen dat als de QSEHRA is opgezet, zodat gezinsleden ook hun voordelen vergoed kunnen krijgen, niemand in het gezin in aanmerking komt voor premiesubsidie, ook al krijgen ze maar een klein deel van hun premies terugbetaald via de QSEHRA. In sommige gevallen kan dit ertoe leiden dat een gezin een aanzienlijk bedrag aan premiesubsidies in de uitwisseling misloopt, waardoor de QSEHRA een netto negatief voor hen wordt.
Een woord van heel goed
Er is geen standaard voor QSEHRA's. Er moet rekening worden gehouden met een groot aantal factoren, waaronder de hoogte van de vergoeding die de werkgever biedt, de leeftijd van de werknemer, de premies van gezinsleden die in aanmerking komen voor vergoeding, het inkomen van de werknemer en de kosten van dekking in de uitwisseling in het werknemersgebied.
In sommige gevallen biedt een QSEHRA een duidelijk voordeel. In andere gevallen is het een wasbeurt, waarbij de werknemer terecht komt met dezelfde netpremies met of zonder de QSEHRA. En in sommige situaties maakt de QSEHRA werknemers zelfs slechter af (dwz meer betalen in premies) dan zonder de QSEHRA. Als u twijfelt, is het verstandig om een verzekeringsmakelaar en een accountant te raadplegen voordat u een beslissing neemt over een QSEHRA.
Hoe de borstgrootte en -vorm van invloed zijn op de borstvoeding
Ontdek of de grootte en vorm van uw borsten uw vermogen om met succes borstvoeding te geven zal bepalen.
Hoe verhogingen van Benchmark-premies mogelijk van invloed op u zijn
Lees meer over de implicaties die voortvloeien uit de wijdverbreide verhogingen van referentiepremies in verband met individuele ACA-ziekteverzekeringsplannen.
Hoe individuele verschillen van invloed zijn op de ontwikkeling van Tween
Laat de oude one-size-fits-all benadering van ouderschap achterwege en ondersteun de groei en ontwikkeling van uw tween door individuele verschillen te begrijpen.