Belastingaftrek voor kankerpatiënten
Inhoudsopgave:
- Kanker en belastingaftrek voor medische kosten
- Definitie van een aftrekbare medische onkosten
- Medische kosten die aftrekbaar zijn
- Wat is niet aftrekbaar?
- Formulieren die u moet invullen / assisteren
- Heeft u een accountant nodig?
- Algemene tips voor het beheer van uw medische belastingverminderingen
- Een voorbeeld van de manier waarop aftrekposten een gezin met kanker kunnen helpen
- Bottom Line
- Volgende stappen
Belastingparadijs België - De notionele belastingaftrek (December 2024)
Kanker is een dure ziekte. Op hetzelfde moment dat u geconfronteerd wordt met copays, aftrekbare bedragen en transportkosten voor behandeling (voor starters), kunnen veel mensen niet doorgaan met werken, in ieder geval fulltime werken. Bovendien worden partners en echtgenoten vaak gezinsverzorger, waardoor het inkomen ook in die richting afneemt. De vergelijking van meer uitgeven en minder verdienen kan gelijk staan aan stress en zelfs paniek, in een tijd dat er genoeg is om je al zorgen over te maken.
Er zijn echter een paar dingen die u kunt doen om financiële stress te verminderen. Uw kankerhulpverlener kan suggesties hebben voor financiële ondersteuning of kosten verlagen, maar u kunt meteen iets doen dat een verschil kan maken. Als u begint met het bijhouden van een zorgvuldige registratie van uit eigen zak medische kosten vandaag, zou je kunnen merken dat je een aanzienlijk bedrag aan belastingtijd hebt bespaard.
Kanker en belastingaftrek voor medische kosten
Vanaf 31-12-2016 moeten medische aftrekken meer bedragen dan 10 procent (tegenover 7,5 procent vóór die tijd) van uw aangepast bruto-inkomen. Veel mensen raken hierdoor ontmoedigd en denken niet dat het mogelijk is dat de kosten zo hoog zijn. Toch zijn velen verbaasd als ze alle uitgaven bij elkaar optellen (zie het onderstaande voorbeeld) en merken dat ze in aanmerking komen voor een aanzienlijke belastingvoordeel. Neem voordat u medische afwijzingen als irrelevant voor uw situatie ontslaat de tijd om meer te weten te komen over de soorten uitgaven die aftrekbaar zijn. Wat voor soort gegevens moet je bewaren? Is het tijd om een accountant in te huren? Hoe zit het met verzekeringspremies?
Definitie van een aftrekbare medische onkosten
Medische kosten die kunnen worden afgetrokken, omvatten betalingen voor de "diagnose, genezing, beperking, behandeling of preventie van ziekte, of betalingen voor behandelingen die invloed hebben op de structuur of functie van het lichaam."
Medische kosten die aftrekbaar zijn
Medische kosten die niet worden betaald door uw medische verzekering of plan voor ziektekostenverzekering, zijn mogelijk aftrekbaar. Houd er rekening mee dat deze kosten moeten worden betaald met contant geld, creditcard of cheque, tijdens het jaar waarvoor u belastingaangifte doet. Uitgaven die aftrekbaar zijn, zijn onder andere:
Verzekeringspremies
- Premies die aan particuliere ziekteverzekeringsplannen worden betaald.
- U mag door werkgever betaalde premies of door de werkgever vergoede premies niet aftrekken. U mag ook geen verzekeringspremies aftrekken die betrekking hebben op verlies van ledematen of verlies van compensatie.
- Medicare Part B (aanvullende ziekteverzekering) en Medicare Part D (vrijwillige geneesmiddelenverzekering) zijn aftrekbaar, maar niet Medicare Part A (hospital insurance)
- Sommige langlopende ziekteverzekeringspremies zijn aftrekbaar.
- Als u als zelfstandige werkt, kunt u in plaats daarvan in aanmerking komen voor de zelfstandigenaftrek voor ziektekostenverzekering als bedrijfskosten. In plaats van een gespecificeerde aftrek voor betaalde premies, is dit in plaats daarvan een aanpassing aan het inkomen. Zie publicatie 535. Als u niet al uw zelfstandigenaftrek voor ziektekostenverzekeringen claimt, kunt u de resterende kosten opnemen als medische kosten voor uw persoonlijke gespecificeerde aftrekken.
Betalingen aan zorgaanbieders, inclusief specialisten
Betalingen aan artsen en andere artsen die niet gedekt zijn of vergoed worden door een verzekering, zijn aftrekbaar. Medeplaatsen die u contant betaalt, zijn ook aftrekbaar.
Intramurale medische zorg
Interne medische zorg in een ziekenhuis, revalidatiecentrum of verpleeghuis is aftrekbaar zolang het niet door uw verzekering wordt betaald, of een spaarrekening (HSA) of een flexibele spaarrekening (FSA). Maaltijden en verblijf voor intramurale (maar niet poliklinische) zorg is aftrekbaar.
Kanker behandelingen
Het deel van kankerbehandelingen (zoals chirurgie, bestralingstherapie, chemotherapie, gerichte therapieën en immuuntherapie) die niet door een verzekering worden gedekt, kan worden aangemerkt als medische aftrek.
Recept Medicijnen
Het deel van de voorgeschreven medicijnen niet gedekt door een verzekering. en mede-uitbetalingen op gedekte drugs aftrekbaar zijn.
Pruiken
Pruiken zijn aftrekbaar als ze worden gekocht voor door chemotherapie geïnduceerd haarverlies.
Reconstructieve chirurgie
Aftrekbare kosten omvatten reconstructieve chirurgie voor aandoeningen die verband houden met een ziekte, een ongeval of een misvormende ziekte, bijvoorbeeld borstreconstructie na een borstamputatie. Chirurgie gerelateerd aan congenitale afwijkingen zijn ook aftrekbaar. Operaties om cosmetische redenen, zoals liposuctie, zijn niet aftrekbaar.
Geestelijke gezondheidsbehandelingen
Bezoeken met beoefenaars van de geestelijke gezondheidszorg, zoals psychiaters en psychologen, zijn aftrekbare kosten.
therapieën
Therapieën zoals fysiotherapie of ergotherapie, als ze niet worden gedekt door een verzekering, zijn aftrekbaar.
Visie en gehoor
Naast afspraken met een oogarts of optometrist (het gedeelte dat niet wordt gedekt door een verzekering), zijn aftrekbare kosten inclusief brillen, contactlenzen en een oplossing voor het reinigen van contactlenzen. Correctieve oogchirurgie (LASIK) is een aftrekbare uitgave, net als gehoorapparaten.
Dental
Preventieve tandheelkundige zorg, zoals gebitsreiniging, de toepassing van dentale afdichtmiddelen en fluoridebehandelingen zijn gedekt. Behandelingen voor tandheelkundige aandoeningen zoals tandvullingen vallen onder de dekking, evenals procedures zoals extracties, röntgenfoto's en orthodontische behandelingen zoals beugels, valse tanden (kunstgebitten) zijn aftrekbaar, maar cosmetische diensten zoals het bleken van tanden zijn niet aftrekbaar.
Alternatieve therapieën
Betalingen aan alternatieve artsen, indien gebruikt als een aanvulling op de traditionele behandeling van kanker, zijn gedekt. Voorbeelden zijn:
- Chiropractische zorg
- Christelijke wetenschapsbeoefenaars
- Integrale kankerbehandelingen (alternatieve behandelingen gecombineerd met traditionele zorg) inclusief acupunctuur en massagetherapie.
- Andere integrerende (niet-traditionele artsen) aanbieders zoals massagetherapeuten, natuurgenezers en diëtisten.
Sommige voedingssupplementen
Over het algemeen zijn voedingssupplementen niet fiscaal aftrekbaar, zelfs niet als dit wordt aanbevolen door uw medische zorgverlener. Een supplement kan aftrekbaar zijn als het door een arts wordt aanbevolen voor een specifieke medische aandoening. Een vitamine D-supplement dat door een arts wordt aanbevolen vanwege vitamine D-tekort bij een kankerpatiënt, kan bijvoorbeeld aftrekbaar zijn. Een ander voorbeeld zou het gebruik van een gewichtbevorderend supplement zijn dat is ontworpen om cachexie bij kanker te behandelen (een ernstige aandoening waarvan wordt aangenomen dat deze verantwoordelijk is voor 20 procent van de sterfgevallen door kanker in de Verenigde Staten).
Reis om medische redenen
Zolang de primaire reden voor reizen medische zorg is - niet voor plezier, en niet voor ontspanning of algemene gezondheid, zelfs als aanbevolen door een arts - kan reizen aftrekbaar zijn. Uitgaven die kunnen worden afgetrokken zijn onder meer:
- Vervoer van en naar medische zorg, inclusief reizen naar ziekenhuizen en klinieken, apotheken en therapieafspraken. Het standaard kilometertarief voor het besturen van een auto voor belastingaangiften van 2014 is 24,5 cent per mijl. Ook aftrekbaar zijn parkeertarieven en tolgeld (maar geen onderhoud, autoreparaties, autoverzekering of afschrijvingen.) Taxikosten, bustarieven, trein, tarieven en vliegtickets zijn aftrekbare kosten.
- Speciale uitrusting die speciaal is ontworpen in een auto om iemand met een handicap op te vangen, zoals handbediening. U kunt ook de kosten opnemen om een auto speciaal te laten ontwerpen voor een rolstoel.
- Verblijf voor uzelf en een verzorger. Het maximum dat mag worden afgetrokken per dag is $ 50 per persoon.
- Maaltijden mogen niet worden afgetrokken, behalve die tijdens een ziekenhuisopname.
Reis naar medisch-gerelateerde conferenties
Aanwezigheidskosten en reizen naar seminars en conferenties met betrekking tot uw eigen chronische aandoeningen of die van uw echtgenoot of gezinsleden zijn aftrekbare kosten als de kosten 'primair voor en essentieel zijn voor medische zorg noodzakelijk'. U kunt geen maaltijden of onderdak aftrekken. Een voorbeeld zou een conferentie bijwonen over dagelijks leven met de bijwerkingen van de behandeling van kanker.
Aanvullende behandelingen / Programma's / Counseling
- Programma's voor stoppen met roken zijn gedekt (maar geen nicotinevervanging zoals nicotinepleisters of nicotinegom). Geneesmiddelen op recept die bedoeld zijn om de ontwenningsverschijnselen van nicotine (zoals Chantix) te verlichten, vallen hieronder.
- Gewichtsverliesprogramma's indien voorgeschreven voor een specifieke aandoening, zoals obesitas. Het voedsel aanbevolen door deze programma's is niet aftrekbaar.
- Intramurale behandelingen voor alcohol- en drugsverslaving.
Kosten gerelateerd aan dienstdieren
Normaal gesproken zijn veterinaire uitgaven niet aftrekbaar. Een uitzondering vormt de lopende kosten voor dienstdieren, zoals blindengeleidehonden (geleidehonden) en honden met epilepsie. Onlangs zijn de uitgaven voor dieren met een "geestelijke gezondheid" ook aftrekbaar geworden. Omdat depressie, angst en zelfs post-traumatische stress veel voorkomt bij mensen met kanker, en omdat huisdierentherapie ook gunstig lijkt te zijn voor mensen met kanker, kan dit iets zijn om te bespreken met uw oncoloog.
Persoonlijke assistentie-apparaten
Duurzame medische apparatuur zoals rollators, stoelen met een liftfunctie, handgrepen, zuurstof- en zuurstofapparatuur, CPAP, rolstoelen, krukken en kunstledematen zijn aftrekbaar.
Remediërend leren voor kinderen met een handicap
Bijvoorbeeld remedial reading voor een dyslectisch kind.
Thuisverpleging
Verzorging voor thuisverpleging is een aftrekbare kostenpost, maar alleen dat deel dat alleen verband houdt met medische zorg (bijvoorbeeld tijd die iemand besteedt aan het schoonmaken van het huis door een thuiszorgtoeslag is niet aftrekbaar).
Home Verbeteringen om uw gezondheidstoestand te accommoderen (kapitaaluitgaven)
Huisverbeteringen en speciale apparatuur kunnen als medische kosten worden afgetrokken als het doel om medische redenen is voor u, uw echtgenoot of uw gezinsleden. Deze aftrek wordt verminderd door een waardevermeerdering die de verbetering bijdraagt aan uw eigendom. Voorbeelden zijn:
- Bouw van oprijhelling (en) voor uw huis.
- Verbreding van binnen- en buitendeuren en gangen.
- Leuningen en steun / handgrepen installeren en hardware op deuren aanpassen.
- Verhogen of verlagen van kasten of balies voor toegankelijkheid.
- Liften zoals die om trappen te navigeren.
- Het bepalen van de grond van de buitenkant van het huis voor toegankelijkheid.
- Aanpassen van waarschuwingssystemen zoals brandalarmen en rookmelders.
- Aanpassen van elektrische armaturen en uitlaten.
- Verwijdering van loodhoudende verf die slecht gerepareerd is of binnen het bereik van een kind.
- Een zwembad of spa als het is ontworpen om medische behandeling te bieden (minus elke waarde die het aan uw huis toevoegt).
Wat is niet aftrekbaar?
- Verzekering die wordt betaald door uw werkgever. U mag uw bijdragen aan uw door de werkgever gesponsorde ziekteverzekering niet aftrekken tenzij deze premies zijn opgenomen in box 1 op uw W2-formulier.
- U mag uitgaven die zijn gedekt door uw healthspaarrekening of flexibele bestedingsrekening niet aftrekken (omdat deze op een pretax-basis worden opgenomen).
- Zelfzorgmedicijnen (medicijnen die u zonder recept kunt kopen), zelfs als het wordt aanbevolen door een medische zorgverlener (bijvoorbeeld aspirine voor mensen met een hartaandoening).
- Reizen die voor is algemeen verbetering van de gezondheid, zelfs als aanbevolen door een arts.
- Begrafenis of begrafeniskosten.
- Toiletartikelen zoals tandpasta of cosmetica.
- Programma's voor de algemene verbetering van uw gezondheid.
- Meeste cosmetische chirurgie, wanneer het doel van de procedure is het uiterlijk te verbeteren en "niet zinvol de juiste functie van het lichaam bevordert of ziekte voorkomt of behandelt." Liposuctie, gezichtsliften, tanden bleken, haartransplantaties en ontharing (elektrolyse) zouden bijvoorbeeld niet aftrekbaar zijn. Als een operatie nodig is als gevolg van een ongeluk of ziekte (bijvoorbeeld borstreconstructie) of als gevolg van een aangeboren misvorming, dan zijn de kosten aftrekbaar voor de belasting.
- Nicotinesubstitutietherapie, zoals nicotinepleisters en nicotinegom.
- Voedingssupplementen, tenzij specifiek door uw arts besteld voor een specifieke medische aandoening.
- Dieet voedsel.
- Lidmaatschap gezondheidsclub.
Formulieren die u moet invullen / assisteren
Als u medische aftrek wilt claimen, moet u schema A (formulier 1040) indienen, niet alleen 1040 EZ of 1040.
U kunt formulieren en publicaties downloaden of formulieren en instructies voor het huidige of voorgaande jaar bestellen door 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676) te bellen. Voor vragen, bekijk de informatie die beschikbaar is op IRS.gov of bel 1-800-829-1040.
Heeft u een accountant nodig?
Niet iedereen zal de diensten van een accountant nodig hebben om medische aftrek te eisen, maar houd hier rekening mee: het is misschien penny-wise en dollar-dwaas om dit niet te doen.
Algemene tips voor het beheer van uw medische belastingverminderingen
- Begin een map en een notitieblok te bewaren op de dag dat je wordt gediagnosticeerd, of zo snel mogelijk.
- Bewaar alle ontvangsten.
- Schrijf in het ideale geval alle aankopen en rekeningen op die zijn betaald op het moment dat u de betaling doet.
Lees ten slotte het voorbeeld van hoe een typisch (hoewel hypothetisch gezin) in staat was om hun belastingen te verlagen door medische aftrek te specificeren. Houd er rekening mee dat dit niet alleen de combinatie is van uw medische kosten met kanker, maar ook de medische kosten die uw echtgeno (o) t (e) en eventuele kinderen ten laste hebben gemaakt.
Een voorbeeld van de manier waarop aftrekposten een gezin met kanker kunnen helpen
De limiet van 10 procent lijkt misschien hoog, maar een snel hypothetisch (hoewel enigszins extreem) voorbeeld kan dit helpen verduidelijken. Overweeg een gezin van 5 met een ouder met longkanker, 3 kinderen ten laste, een gecombineerd aangepast bruto-inkomen van $ 55.000 per jaar, en een particuliere ziektekostenverzekering (papa is een freelancer en heeft geen door de werkgever gesponsorde ziektekostenverzekering) met een $ 5.000 aftrekbaar.
- Niet-vergoede ziekteverzekeringspremies van $ 761,00 per maand voor een totaal van $ 9132,00.
- Moeder's out-of-pocket uitgaven voor longkanker omvatten $ 3500,00 van niet-gedekte, niet-vergoede klinische bezoeken, ziekenhuiskosten en zuurstofvoorraden. Reis naar medische afspraken op 90 mijl van huis voor chemotherapie, bestralingstherapie, chirurgie en kliniekbezoeken komt op 2750 mijl (terugbetaald tegen 24,5 cent per mijl voor een totaal van $ 673,75). Mam woonde een programma voor stoppen met roken bij (niet-vergoed voor een prijs van $ 200).
- Papa is diabetisch. Out-of-pocket uitgaven waren inclusief reiskosten (hier niet bij opgeteld) en de toegangskosten voor een door zijn arts aanbevolen conferentie om zijn diabetes te helpen beheersen. De kosten van de conferentie waren $ 550 voor een paar, met een reiskosten van $ 220 op basis van de autokorting. Vader had ook een corrigerende oogoperatie die uitkwam op $ 3500.
- Eén kind lijdt aan een leerstoornis (dyslexie) die corrigerende lectuur vereist voor een prijs van $ 1200.
- Twee van de kinderen zitten momenteel in beugels. Na de $ 1.000 per kind gedekt door een tandartsverzekering, betaalden ze per cheque gedurende het jaar een totaal van $ 7000 voor beugels.
- Niet-gedekt tandheelkundige schoonmaak en tandheelkundige procedures kwamen tot $ 1030 voor de 5.
- Eén kind heeft contactlenzen die dit jaar voor $ 360 kwamen. Contactoplossing was een extra $ 60.
In dit geval bedroegen de totale medische onkosten die niet door de verzekering of een plan voor ziektekostenverzekering waren gedekt 27.425,75 dollar. Op basis van een jaarlijks gezinsinkomen van $ 55.000 en het gebruik van de limiet van 10 procent, zouden uitgaven van meer dan $ 5.500 aftrekbaar zijn. Door de afslag van 10 procent af te trekken, komt de resterende $ 21.925,75 in aanmerking als medische aftrek. Als uw kankertherapeut u een bestelling voor een hulphond schrijft voor stress in verband met kanker (posttraumatische stress is gebruikelijk bij mensen met kanker), kunt u zelfs hondenvoer en dierenartsrekeningen bij dit aantal voegen.
Hoewel dit voorbeeld misschien extreem lijkt, moet u er rekening mee houden dat 1 op de 10 kankerpatiënten jaarlijks meer dan $ 18.000 aan medische kosten uitgeeft en dat de medische kosten naar schatting 60% uitmaken van het aantal persoonlijke faillissementen in de Verenigde Staten.
Bottom Line
Een goed punt om in gedachten te houden is dat het specificeren van medische kosten geen manier is om belasting te betalen, maar eerder de mogelijkheid te hebben om belasting te betalen op medisch gerelateerde kosten die u anders niet zou oplopen als u 100 zou zijn. procent gezond. Je moet tenslotte lijden aan de fysieke en emotionele achtbaan van de verwoestende kankerziekte. En zelfs met aftrekkingen kan de combinatie van verhoogde kosten en verminderd vermogen om met kanker te werken financieel rampzalig zijn.
Volgende stappen
Nadat u de beperkingen op medische aftrek hebt overwogen, kunt u zich afvragen hoe u in de toekomst uw uitgaven kunt verminderen. Overweeg de volgende ideeën:
- Voor de toekomst, overweeg bundeling van medische procedures binnen een kalenderjaar (uiteraard binnen de reden). Als u bijvoorbeeld een ziekenhuisopname voor kanker heeft, kunt u overwegen om die heupprothese waarop u hebt gewacht, in te plannen, samen met uw achterstallige colonoscopie in hetzelfde jaar om de grens van 10 procent te bereiken.
- Kijk naar andere opties voor belastingplanning, zoals flexibele uitgavenrekeningen (FSA's).
Het is ook erg handig om hulp te zoeken als je het moeilijk hebt. Uw maatschappelijk werker in de kankerpraktijk heeft mogelijk suggesties, waaronder informatie over programma's voor hulp bij de patiënt voor medicijnen. Verschillende farmaceutische bedrijven hebben ook hulpprogramma's voor receptplicht beschikbaar. Organisaties voor uw specifieke type kanker hebben mogelijk middelen en mensen waarmee u kunt praten over opties. Als u zich zorgen maakt over werk, heeft de vzw Cancer and Careers een overvloed aan informatie over uw rechten op de werkplek en meer. Ten slotte kan betrokkenheid bij een onlinekankergemeenschap van onschatbare waarde zijn, omdat het u de gelegenheid biedt om te praten met anderen die tijdens hun reis met soortgelijke uitdagingen te maken hebben gehad.
Wat maakt kankerpatiënten geschikt voor bloeddonatie?
Een lezer vraagt of mensen met kanker bloed kunnen doneren, inclusief overlevenden. Lees meer over de richtlijnen waarmee mensen met kanker bloed kunnen doneren.
Caps en tulbanden voor kankerpatiënten
Leuke doppen en tulbanden voor kankerpatiënten die door chemo gaan, zijn geweldig voor het bedekken van haarverlies. Ontvang tips over waar u ze kunt vinden (soms gratis).
Hypercalciëmie bij kankerpatiënten
Hypercalamie is een complicatie waarvan sommige mensen met kanker worden getroffen. Wat zijn de symptomen en behandelingen, en wat betekent dit voor u?